1、严格按照国家有关现金管理和银行结算系统的规定，审核审核员的审核收据和收据。
2、对于主要费用，必须在付款前由会计主管或单位负责人审核并签字。
3、现金存量不得超过银行的核准限额。
4、严格控制空白支票的发放。
5、现金和银行存款日记帐按规定的顺序记录，余额按日计算。
6、每日现金和现金以及当天持有的各种证券保证安全和完整。
7、要管理的密封件必须妥善保管，并严格按照预期用途使用。
8、出纳人不得同时管理收入，费用，两项权利，债务登记和审计，会计档案保管工作，不得同时编制银行余额调整表。
9、完成领导分配的其他任务。